Page 6 - BALANCE SOCIAL 2017
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4.1. Junta Directiva

                  La Junta Directiva orienta y controla las actividades comerciales de la Asociación, aprueba su
                  estrategia y las oportunidades de desarrollo y tiene atribuciones suficientes para ordenar que se
                  ejecute o celebre cualquier acto o negocio comprendido dentro del objeto social de la Asociación,
                  así como también para tomar las decisiones necesarias para que la Mutual logre sus objetivos
                  misionales.
                  La Junta Directiva delibera con la presencia de por lo menos tres miembros y toma decisiones a
                  través del voto afirmativo de la mayoría de ellos; también sesiona al menos una vez cada mes o
                  cuando los intereses de la Asociación así lo requieran, a juicio de la junta misma, del presidente
                  o de quien haga sus veces, o del revisor fiscal.

                      4.2. Junta de Control Social

                  La  Junta  de  Control  Social,  ejerce  el  control  social  interno,  a  través  de  la  evaluación  a  la
                  satisfacción de los objetivos sociales misionales de Aprotel Mutual y verifica el cumplimiento de
                  la Ley, el estatuto y los métodos y/o procedimientos utilizados para el logro de esos resultados
                  sociales.  Además, adelanta el acompañamiento a la administración en lo relacionado con la
                  satisfacción de las necesidades económicas, de protección, sociales y culturales y el cumplimento
                  de la administración frente a los derechos y obligaciones de los asociados y de la base social hacia
                  Aprotel mutual.

                      4.3.  Sobre el sistema de control interno

                  Las actividades de control interno se ejecutan de conformidad con lo establecido en el modelo
                  de control interno establecido para la Mutual. En especial se desarrolló y adoptó El Sistema de
                  Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (Sarlaft).
                  El  Sistema  de  Administración  del  Riesgo  de  Lavado  de  Activos  y  de  la  Financiación  del
                  Terrorismo se compone de dos fases: la primera corresponde a la prevención del riesgo y cuyo
                  objetivo  es  prevenir  que  se  introduzcan  al  sistema  financiero  recursos  provenientes  de
                  actividades  relacionadas  con  el  lavado  de  activos  y/o  de  la  financiación  del  terrorismo.  La
                  segunda,  que  corresponde  al  control  y  cuyo  propósito  consiste  en  detectar  y  reportar  las
                  operaciones  que  se  pretendan  realizar  o  se  hayan  realizado,  para  intentar  dar  apariencia  de
                  legalidad a operaciones vinculadas al LA/FT. Ver circular Externa de Supe solidaria 026 de 2012.
                  Durante el periodo de 2016, en relación con el control interno. No hubo hallazgos relevantes.


                      4.4.  Sobre la objetividad e independencia del Revisor Fiscal

                  La Junta Directiva, recibió periódicamente los informes del Revisor Fiscal Gustavo Rodríguez
                  Chibuque,  donde  se  evidenció  continuamente  la  ausencia  de  imparcialidad,  integridad  y
                  objetividad  en  sus  juicios  comprobando  una  clara  violación  a  las  Normas  de  Auditoria
                  Generalmente  Aceptadas  (Artículo  7  de  la  Ley  43  de  1990);  en  especial  la  Segunda  norma
                  personal  relacionada  con  la  independencia  mental  que  no  garantizaron  la  imparcialidad  y
                  objetividad en la consideración objetiva de los hechos y de sus juicios.
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